论合同诈骗罪
李卫存 张守玲
[摘要]合同诈骗罪是一项破坏社会主义市场经济秩序的经济犯罪，从犯罪构成的角度看，犯罪主体为一般主体，包括自然人主体和单位主体，犯罪客体为复杂客体，包括公私财物所有权、正常的市场经济秩序以及国家对经济合同的管理制度，犯罪的主观方面表现为，以非法占有他人财物为目的的直接故意，客观方面表现为以虚构事实、隐瞒真相的方式骗取了对方当事人数额较大财物。
合同诈骗罪与一般性质的合同欺诈行为、诈骗罪及其他类似的诈骗犯罪之间都存在着严格的界限。
[关键词] 非法占有；合同欺诈；合同诈骗
[目录]
引言
一、合同诈骗罪的含义及其性质
二、合同诈骗罪的构成特征
三、合同诈骗罪的认定
四、合同诈骗罪的定罪处罚
结论
引言
在一九九七年刑法修改以前，是不存在“合同诈骗罪”这一独立罪名的，合同诈骗行为被作为普通诈骗行为规定在诈骗罪中，一九九七年刑法修改后，合同诈骗以及许多金融诈骗从普通诈骗罪中被分离出来，发展为独立的罪名。
一、合同诈骗罪的含义及其性质
（一）合同诈骗罪的含义
合同诈骗罪，是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，以虚构事实或隐瞒真相的办法，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。[1]
根据我国刑法和相关司法解释的规定，行为人有下列行为之一的可以认定行为人以“非法占有”为目的利用经济合同进行诈骗：
１、在明知自己没有履行合同能力、或明知没有有效担保的情况下，采取虚构主体或者冒用他人名义的方式与对方签订合同的。
２、隐瞒真相使用伪造、变造、作废的票据、其他虚假的产权证明或者明知不符合担保条件的抵押物作担保的。
3、收受对方当事人给付的货款、货物、预付款或者保证金定金等担保合同履行的财产后逃匿的。
4、通过签订合同获取对方当事人交付的货物、货款、预付款、定金或者保证金后，进行违法犯罪活动或将上述款物挥霍浪费，致使无法返还的。
５、在没有实际履行能力的情况下，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的。
６、合同签订后，无正当理由中止履行合同，不退还所收定金、保证金、预付款等的。
７、合同签订后，以支付部分货款、开始履行合同为诱饵，骗取全部货物后，在合同规定的期限内或者双方约定的付款期限内，无正当理由拒不支付其余货款的。
８、在合同签订、履行过程中以其他方法骗取对方当事人财物的。
根据我国现行刑法和相关司法解释的规定，只有行为人在签订、履行合同过程中实施了诈骗行为，且骗取了对方当事人较大数额的财物的才构成合同诈骗罪。因此行为人实施了以上诈骗行为的，只能认定行为人以非法占有为目的利用经济合同进行了诈骗，要判定其是否构成合同诈骗罪，还要看诈骗数额是否达到了追诉标准中的“数额较大”。
综上可知，合同诈骗罪是一项以非法占有他人财物为目的，利用经济合同进行诈骗，且达到“数额较大”的犯罪行为。
（二）合同诈骗罪的性质
合同诈骗罪是一项违反国家市场经济管理法规，干扰国家对市场经济的正常管理工作，损害社会主义市场经济正常运行和发展的违法犯罪活动，其所侵犯的客体是对方当事人对财物的所有权、国家对市场经济的正常管理及正常运行的社会主义市场经济秩序，从犯罪对象的角度看，合同诈骗罪所直接作用的是，合同对方当事人数额较大的财物，同时还严重影响公平竞争、协调有序的市场经济秩序的发展和完善及国家对经济合同的正常管理制度，我国刑法将合同诈骗罪，纳入分则第三章破坏社会主义市场经济秩序罪之中的第八节扰乱市场经济秩序罪一节中 ，充分表明合同诈骗罪是一项破坏社会主义市场经济秩序性质的经济犯罪。
二、合同诈骗罪的构成特征
（一）合同诈骗的主体为一般主体
合同诈骗罪发生在经济合同的签订、履行过程中，其犯罪主体要求行为人必须是经济合同的当事人，却不以特殊的身份作为构成要件，为一般主体，包括自然人主体和单位主体。
对于自然人而言，凡达到刑事责任年龄且具有刑事责任能力的自然人均可成为本罪主体。
对于单位而言，根据我国现行刑法第30条和最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的相关规定，单位主体包括：公司、企业、事业单位、机关和团体，其中公司、企业、事业单位包括国有或集体所有的公司、企业、事业单位；依法设立的中外合资经营企业，中外合作经营企业及具有法人资格的独资、私营公司、企业、事业单位等。但个人为实施违法犯罪活动而专门设立的公司、企业、事业单位，或公司、企业、事业单位成立以后以实施违法犯罪活动为主要活动的均不包括在内。机关和团体则包括国家各级权力机关、行政机关、审判机关、检察机关、人民团体和社会团体。同时单位犯合同诈骗罪还必须具备以下两个条件：一是单位主管人员或直接责任人员对该单位在对外交往中的诈骗行为是明知的默许或指使；二是非法所得归单位所有或基本归单位所有。
（二）合同诈骗罪的客体为复杂客体
在社会主义市场经济条件下，合同法律制度是维护社会经济秩序的基本保证。合同诈骗直接使对方当事人财产减少，侵害其财产所有权，同时，极大地妨害了正常的社会主义市场经济秩序的发展和完善。合同诈骗是行为人以签订、履行合同过程中，采取欺诈的方法，隐瞒事实真像，骗取对方财物，直接破坏了国家对经济的管理制度，严重打乱了国家对市场的管理秩序，它侵犯的对象是国家对合同的管理制度、诚实信用的市场经济秩序和合同当事人的财产所有权。［２］可见合同诈骗罪的犯罪客体是复杂客体。
（三）同诈骗罪的主观方面由直接故意构成，且必须以“非法占有”为目的
农业部行政审批综合办公办事指南(兽药行政许可部分)
农业部
农业部行政审批综合办公办事指南(兽药行政许可部分)
一
项目名称：研制新兽药使用一类病原微生物审批
项目类型：前审后批
审批内容：研制单位基本情况及生物安全防范基本条件
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《病原微生物实验室生物安全管理条例》
3．《兽医微生物菌种保藏管理试行办法》（[80]农业[牧]字第181号）
办事条件：1．《研制新兽药使用一类病原微生物申请表》一式两份
2．申请报告（内容包括申请单位基本情况及生物安全防范基本条件）
3．农业部核发的《高致病性动物病原微生物实验室资格证书》（复印件）
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理省级兽医行政管理部门递交的《研制新兽药使用一类病原微生物申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理
批件。
承诺时限：20个工作日
收费标准：不收费
二
项目名称：兽用新生物制品临床试验审批
项目类型：前审后批
审批内容：1．研制单位基本情况及生物安全防范基本条件
2．下一步研制方案
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《病原微生物实验室生物安全管理条例》
3．《兽医微生物菌种保藏管理试行办法》（[80]农业[牧]字第181号）
办事条件：1．《兽用新生物制品临床试验申请表》一式两份
2．申请报告（内容包括研制单位基本情况及生物安全防范基本条件；菌［毒、虫］种名称、来源和特性）
3．中试产品生产工艺、质量标准（草案）、中间试制研究总结报告及检验报告
4．临床试验方案
5．实验室阶段安全性评价报告及其他临床前研究资料
6．中间试制单位《兽药GMP证书》和《兽药生产许可证》（均为复印件）
7．使用一类病原微生物的，应提交国务院兽医行政管理部门的批准文件（复印件）
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽用新生物制品临床试验申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，必要时组织专家组进行技术审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：60个工作日
收费标准：暂不收费
三
项目名称：兽药生产许可证审批
项目类型：前审后批
审批内容：1．是否符合国家兽药行业发展规划和产业政策
2．是否具备兽药生产条件
法律依据：《兽药管理条例》
办事条件：1．《申请表》一式两份
2．《兽药GMP证书》（复印件）
3．《兽药生产许可证》有效期内变更企业名称或企业法定代表人的，还需提交变更后的企业法人营业执照（复印件）。
办事程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理省级兽医行政管理部门递交的《申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：40个工作日
收费标准：不收费
四
项目名称：兽药产品批准文号核发
项目类型：前审后批
审批内容：1．产品是否符合法定兽药标准
2．产品质量复核检验是否合格
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《兽药产品批准文号管理办法》（2004年农业部令第45号颁布）
办事条件：1．《兽药产品批准文号申请表》一式二份
2．《兽药生产许可证》一式二份（复印件）
3．《兽药GMP证书》一式二份（复印件）
4．标签和说明书样本一式二份
5．所提交样品的自检报告一式二份
6．申请除生物制品以外的已有兽药国家标准的兽药产品批准文号的，还需提交省级兽医行政管理部门的审查意见及省级兽药监察所出具的连续三个批次样品的检验报告
7．申请已有兽药国家标准的生物制品的产品批准文号的，还需提交连续三个批次的样品
8．申请自己研制的已获得《新兽药注册证书》的兽药产品批准文号的，还需提交《新兽药注册证书》（复印件），但不需提交样品自检报告
9．申请他人转让的已获得《新兽药注册证书》的兽药产品批准文号的，还需提交连续三个批次的样品、《新兽药注册证书》（复印件）和转让合同书（原件）
10．中外合资企业申请外方已获得《进口兽药注册证书》的兽药产品批准文号的，还需提交三个批次的样品、《进口兽药注册证书》（复印件）、境外企业同意生产的授权书（原件）
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人或省级兽医行政管理部门递交的《兽药产品批准文号申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查。
3．质量复核。需要对样品进行质量复核的，由申请人持《受理通知书》将样品送农业部指定的检测机构进行质量复核。
4．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：20个工作日（需要质量复核的，质量复核时间一般不超过90工作日，需要特殊方法的一般不超过120个工作日）
收费标准：收费——《兽药管理条例》第53条
五
项目名称：新兽药注册
项目类型：前审后批
审批内容：1．是否属于新兽药
2．是否属于国家禁用品种
3．试验数据是否真实可信
4．是否安全、有效、质量可控
5．质量复核结果是否符合法定标准
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《兽药注册办法》（2004年农业部令第44号颁布）
3．农业部第442号公告（2004年颁布）
办事条件：1．《兽药注册申请表》一式二份
2．申请人合法登记证明文件（包括企业法人营业执照、教学科研单位事业法人证书等［复印件］）
3．注册检验用产品生产车间《兽药GMP证书》（复印件）
4．连续三个生产批号的样品及其检验报告单
5．属于生物制品的，还应当提供菌（毒、虫）种、细胞等有关材料
6．根据新兽药不同类别，按照农业部第442号公告要求提交其他相关材料
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽药注册申请表》及其相关材料，并进行预审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，将决定受理的申请材料送农业部兽药审评委员会进行初审。
3．质量复核。申请人根据初审意见将样品送农业部指定的检测机构进行质量复核。
4．专家评审。农业部兽药审评委员会对申请材料进行终审。
5．办理批件。农业部兽医局根据终审结论提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：60个工作日（专家评审时间不超过120个工作日；质量复核时间一般不超过120个工作日，需要用特殊方法检验的不超过150个工作日）
收费标准：收费——《兽药管理条例》第53条
六
项目名称：进口兽药注册（兽药注册）
项目类型：前审后批
审批内容：1．是否符合国家兽药使用政策
2．试验数据是否真实可信
3．质量复核结果是否符合法定标准
4．是否安全、有效、质量可控
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《兽药注册办法》（2004年农业部令第44号颁布）
3．农业部第442号公告（2004年颁布）
办事条件：1．《兽药注册申请表》一式二份
2．生产企业所在国家（地区）兽药管理部门批准生产、销售的证明文件(须经公证和确认)
3．生产企业所在国家（地区）兽药管理部门颁发的GMP证书(须经公证和确认)
4．出口方委托书及申请人身份证明或合法登记证明文件（复印件）
5．连续三个生产批号的样品及其检验报告单
6．申请向中国出口兽用生物制品的，还应当提供菌（毒、虫）种、细胞等有关材料和资料
7．根据进口兽药不同类别，按照农业部第442号公告要求提交其他相关材料
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽药注册申请表》及其相关材料，并进行预审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，将决定受理的申请材料送农业部兽药审评委员会进行初审。
3．质量复核。申请人根据初审意见将样品送农业部指定的检测机构进行质量复核。
4．验证试验。申请人根据初审意见在农业部指定的试验单位进行药效临床试验及有关试验。
5．专家评审。农业部兽药审评委员会对申请材料进行终审．
6．办理批件。农业部兽医局根据终审结论提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：60个工作日（专家评审时间不超过120个工作日；质量复核时间一般不超过90个工作日，需要用特殊方法检验的不超过120个工作日）
收费标准：收费——《兽药管理条例》第53条
七
项目名称：进口兽药再注册（兽药再注册）
项目类型：前审后批
审批内容：1．产品标准是否改变
2．是否符合国家有关规定
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《兽药注册办法》（2004年农业部令第44号颁布）
3．农业部第442号公告（2004年颁布）
办事条件：1．《进口兽药／兽药再注册申请表》
2．近期生产企业所在国家（地区）兽药管理部门批准生产、销售的证明文件(须经公证和确认)
3．近期生产企业所在国家（地区）兽药管理部门颁发的GMP证书(须经公证和确认)
4．兽药质量标准、中英文标签和说明书
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《进口兽药／兽药再注册申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，必要时由农业部兽药审评委员会进行评审。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见或评审结论提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：20个工作日（需要进行评审的，评审时间不超过40个工作日）
收费标准：收费——《兽药管理条例》第53条
八
项目名称：兽药变更注册
项目类型：前审后批
审批内容：1．注册证书是否在有效期内
2．是否属于国家禁用品种
3．试验数据是否真实可信
4．是否安全、有效、质量可控
5．质量复核结果是否符合法定标准
法律依据：1．《兽药管理条例》
2．《兽药注册办法》（2004年农业部令第44号颁布）
3．农业部第442号公告（2004年颁布）
办事条件：1．《兽药变更注册申请表》一式两份
2．兽药批准证明文件及其附件（均为复印件）
3．申请人合法登记证明文件（复印件）
4．必要时提交连续三个批号的样品及其检验报告单
5．根据变更内容不同，按照农业部第442号公告要求提交其他相关材料
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽药变更注册申请表》及其相关材料，并进行预审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，必要时安排质量复核检验或验证试验,并由农业部兽药审评委员会进行评审。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见或评审结论提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：60个工作日（需要专家评审的，评审时间不超过120个工作日；需要进行质量复核的，质量复核时间一般不超过120个工作日，需要用特殊方法检验的不超过150个工作日）
收费标准：收费——《兽药管理条例》第53条
九
项目名称：兽药进口许可证审批
项目类型：前审后批
审批内容：1．是否属于生物制品
2．是否符合国家有关规定
3．进口单位的资质
法律依据：《兽药管理条例》
办事条件：1．《兽药进口申请表》
2．《进口兽药注册证书》(复印件)
3．进口单位的《营业执照》（复印件）
4．进口单位的《兽药经营许可证》（生物制品,复印件）
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽药进口申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：20个工作日
收费标准：不收费
十
项目名称：兽药安全性评价单位资格认定
项目类型：前审后批
审批内容：1．申请单位基本条件
2．兽药非临床研究质量管理规范实施情况
3．兽药临床试验质量管理规范实施情况
法律依据：《兽药管理条例》
办事条件：申请报告（内容包括单位概况及兽药非临床研究质量管理规范和兽药临床试验质量管理规范实施情况）
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的申请材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，必要时组织专家组进行技术审查和现场考察。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：20个工作日（需要技术审查和现场考察的，所需时间不超过40个工作日）
收费标准：不收费
十一
项目名称：兽药广告审查
项目类型：前审后批
审批内容：广告内容的真实性、合法性和科学性
法律依据：1．《中华人民共和国广告法》
2．《兽药管理条例》
3．《兽药广告审查办法》（国家工商行政管理局、农业部令第29号，1995年颁布）
4．《兽药广告审查标准》（国家工商行政管理局令第26号，1995年颁布）
办事条件：1．《兽药广告审查申请表》一式五份
2．境内企业做企业形象广告的还需提供：
(1)营业执照（复印件）
(2)《兽药生产许可证》（生产企业，复印件）或《兽药经营许可证》（经营企业，复印件）
3．境内企业做产品广告的还需提供:
(1)营业执照（复印件）
(2)兽药产品批准文号批件（复印件）
(3)法定兽药质量标准（复印件）
(4)兽药标签和说明书（样张）
(5)其他广告真实性的证明文件
(6)广告样稿(包括文字、视频、音频等形式)
5．进口兽药广告还需提供：
(1)《进口兽药注册证书》（复印件）；
(2)进口兽药质量标准（复印件）
(3)兽药标签和说明书（样张）
(4)境外兽药生产企业出具的委托书
(5)其他广告真实性的证明文件
(6)广告样稿(包括文字、视频、音频等形式)
办理程序:1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理申请人递交的《兽药广告审查申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．技术审查。农业部兽药审评委员会办公室根据国家有关规定对申请材料进行技术审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据农业部兽药审评委员会办公室的审查意见提出审批方案，报经部长审批后办理批件。
承诺时限：20个工作日（技术审查时间不超过10个工作日）
收费标准：不收费
十二
项目名称：兽医微生物菌（毒、虫）种认定
项目类型：前审后批
审批内容：1．申请单位基本情况及生物安全防范基本条件
2．申请菌（毒、虫）种目的和用途
3．申请菌（毒、虫）种名称、型别和数量
法律依据：1．《病原微生物实验室生物安全管理条例》
2． 国务院令第412号
3．《兽医微生物菌种保藏管理试行办法》（[80]农业[牧]字第181号）
办事条件：1．申请兽医微生物菌种保藏管理中心保藏的，应属于国家规定的一、二类菌种或生产用弱毒菌种
2．申请从国外引进的，应属于动物病原微生物菌（虫）种，或国内尚未保存的菌种，或不同类别的菌种
3．申请向国外供应或交换的，不受菌（虫）种型别限制
4．需提交以下材料：
（1）《兽医微生物菌（毒、虫）种申请表》一式两份
（2）申请一类病原微生物的,还需提交农业部核发的《高致病性动物病原微生物实验室资格证书》和允许使用一类病原微生物研制新兽药的证明文件（均为复印件）
（3）法律法规规定的其他材料
办理程序：1．材料受理。农业部行政审批综合办公室受理省级兽医行政管理部门递交的《兽医微生物菌（毒、虫）种申请表》及其相关材料，并进行初审。
2．项目审查。农业部兽医局根据国家有关规定对申请材料进行审查，必要时组织专家组进行技术审查。
3．办理批件。农业部兽医局根据审查意见提出审批方案，报经部长批准后办理批件。
承诺时限：20个工作日（需要技术审查的，审查时间不超过20
个工作日）
收费标准：不收费
